Tài nguyên · Checklist
Khóa sổ hằng tháng trong mười hai bước.
Khóa sổ thực ra chỉ là làm theo một checklist một cách kỷ luật. Đây là checklist đó — bạn tự làm hoặc giao cho người giữ sổ sách.
- 1 · Nhập và phân loại mọi giao dịch, trên mọi tài khoản.
- 2 · Đối chiếu từng tài khoản ngân hàng và thẻ với sao kê — tới từng đồng.
- 3 · Khớp tiền từ cổng thanh toán và POS với khoản tiền về.
- 4 · Rà soát phải thu: xuất bất cứ gì chưa lập hóa đơn, đòi bất cứ gì quá hạn.
- 5 · Nhập tất cả hóa đơn nhà cung cấp, kể cả khoản chưa trả — phải trả mà bạn không thấy vẫn tồn tại.
- 6 · Hạch toán tiền lương, gồm cả các khoản đóng của doanh nghiệp, không chỉ lương thực nhận.
- 7 · Đối chiếu thuế GTGT: thuế đầu ra và đầu vào so với hóa đơn điện tử đã xuất/đã nhận.
- 8 · Cập nhật hàng tồn kho và giá vốn nếu bạn có giữ hàng.
- 9 · Hạch toán chi phí trích trước, chi phí trả trước và khấu hao.
- 10 · Rà soát báo cáo KQKD so với tháng trước — giải thích mọi biến động lớn, hoặc sửa lỗi hạch toán mà phần lớn các biến động đó thực chất là.
- 11 · Kiểm tra bảng cân đối kế toán: mỗi dòng hoặc khớp được với một con số có thật, hoặc phải được truy cho ra.
- 12 · Khóa kỳ, lưu chứng từ, viết một bản tóm tắt ba dòng về tháng đó.
Nếu bước 10–11 cứ liên tục phát sinh bất ngờ, gốc rễ vấn đề nằm ở các bước 1–9 phía trước. Một kỳ khóa sổ sạch là một kỳ nhàm chán — và đó mới là điều bạn muốn.
Muốn có người làm thay?
Đây chính là việc Rio làm mỗi tháng — đặt một cuộc gọi và giao lại.
Đặt lịch tư vấn miễn phí